Налоговый аудит компании
Проверим корректность налогового учета, деклараций, расчетов, первичных документов и хозяйственных операций. Выявим риски доначислений, штрафов, претензий к контрагентам, дробления бизнеса или необоснованной налоговой выгоды. Подготовим понятные рекомендации, как снизить риски и доработать документы.
- Стоимость — рассчитывается индивидуально
- Срок — от 3 рабочих дней
- Проверка налогов, документов и операций
- Работаем с компаниями по всей России
Предварительно оценим вашу ситуацию, подскажем, какие налоги и периоды стоит проверить, какие документы понадобятся и какой формат налогового аудита подойдет именно вам.
В каких случаях заказывают налоговый аудит
Налоговый аудит нужен, когда компании важно понять, правильно ли рассчитаны налоги, есть ли риск доначислений и насколько безопасны операции с точки зрения налогового контроля.
Услуга особенно востребована в следующих ситуациях:
- есть сомнения в корректности расчета НДС, налога на прибыль, УСН или других налогов
- компания получила требование, уведомление или запрос пояснений от налогового органа
- планируется налоговая проверка или внутренняя подготовка к ней
- нужно проверить контрагентов, договоры и подтверждающие документы
- планируется сделка, реорганизация или изменение бизнес-модели
- есть риск дробления бизнеса, переквалификации операций или отказа в расходах и вычетах
Что показывает налоговая аудиторская проверка
Налоговая аудиторская проверка показывает, насколько корректно компания рассчитывает налоги, подтверждает расходы и вычеты, оформляет операции и хранит документы.
По итогам работы вы получаете оценку налоговых рисков, перечень замечаний и рекомендации. Такой результат помогает подготовиться к требованиям ФНС, проверкам, сделкам или внутреннему контролю.
Какие задачи решает налоговый аудит
Один из самых частых запросов — какие налоговые риски можно выявить до претензий со стороны контролирующих органов. В зависимости от задачи налоговый аудит помогает ответить на следующие вопросы:
- правильно ли рассчитаны и отражены налоги
- есть ли риск доначислений, пеней и штрафов
- подтверждены ли расходы и налоговые вычеты документами
- есть ли риски по контрагентам и хозяйственным операциям
- корректно ли оформлены договоры, акты, счета и УПД
- есть ли признаки дробления бизнеса или взаимозависимости
- какие операции могут вызвать вопросы у налогового органа
- что нужно исправить до проверки или ответа на требование
Если говорить простыми словами, налоговый аудит помогает заранее увидеть слабые места в налоговом учете и подготовить защитную позицию до того, как возникнет спор.
Виды налогового аудита
Налоговый аудит может быть комплексным или точечным. Формат зависит от того, нужно проверить всю налоговую систему компании или отдельный налог, период, договор, операцию или контрагента.
К основным видам работ относятся:
- комплексный налоговый аудит компании
- аудит НДС
- аудит налога на прибыль
- аудит УСН и специальных налоговых режимов
- проверка налоговых рисков по сделке
- анализ контрагентов и подтверждающих документов
- аудит рисков дробления бизнеса
- подготовка рекомендаций по налоговой безопасности
Как проводится налоговый аудит
Многих интересует, как проходит налоговый аудит и насколько глубоко проверяются документы. Порядок зависит от цели, но обычно работа проходит по понятной схеме.
-
01
Первичный анализ ситуации
Вы описываете задачу, налоги, периоды и возможные риски. Мы определяем, какой формат проверки подойдет и какие документы нужны.
-
02
Определение объема проверки
Согласуем налоги, периоды, участки учета, контрагентов, операции и формат итогового результата.
-
03
Запрос документов
Изучаем декларации, расчеты, регистры, договоры, первичные документы, банковские выписки, переписку и пояснения.
-
04
Проверка налоговых рисков
Сопоставляем данные учета и отчетности, анализируем расходы, вычеты, операции, контрагентов и спорные участки.
-
05
Формирование выводов
Готовим перечень рисков, замечаний и рекомендаций. При необходимости предлагаем варианты исправления документов и подготовки пояснений.
-
06
Передача результата
Вы получаете отчет или консультационное заключение с понятным планом действий для снижения налоговых рисков.
Сроки проведения налогового аудита
Срок зависит от количества налогов, проверяемого периода, объема документов, сложности операций и срочности задачи.
Ориентировочные сроки:
- первичный анализ вопроса — от 1 рабочего дня
- проверка отдельной операции или договора — от 1–3 рабочих дней
- аудит одного налога или участка — от 3–7 рабочих дней
- комплексный налоговый аудит — по согласованию
Если задача срочная, можно начать с анализа самых рискованных операций и затем расширить проверку.
Стоимость налогового аудита
Стоимость рассчитывается индивидуально и зависит от объема документов, количества налогов, проверяемого периода, сложности операций, срочности и формата итоговых выводов.
Какие документы нужны для налогового аудита
Полный перечень зависит от задачи, но для начала обычно подходят следующие материалы:
- налоговые декларации и расчеты
- оборотно-сальдовые ведомости и регистры учета
- договоры с контрагентами
- акты, счета, накладные, УПД и иные первичные документы
- банковские выписки и платежные документы
- книги покупок и продаж при проверке НДС
- расшифровки доходов и расходов
- переписка с контрагентами или налоговыми органами
- требования, уведомления или акты проверок при наличии
- пояснения по спорным операциям
Если документов много, можно начать с выборки по наиболее значимым операциям или периодам, где риски выглядят выше.
Что вы получите по итогам налогового аудита
По итогам налогового аудита вы получаете практический результат, который помогает снизить риск претензий и подготовить документы.
Вы получите:
- оценку налоговых рисков по выбранным налогам или операциям
- перечень ошибок и спорных участков
- анализ подтверждающих документов
- рекомендации по исправлению нарушений
- план подготовки к налоговому требованию или проверке
- понимание вероятных претензий со стороны контролирующих органов
- рекомендации по повышению налоговой безопасности
Налоговый аудит особенно полезен до проверки или крупной сделки: он помогает увидеть риски заранее и подготовить документы до того, как компания столкнется с претензиями.
Нужно подготовиться к налоговой проверке? Поможем заранее
Если компания получила требование или ожидает проверку, важно быстро понять, какие операции и документы могут вызвать вопросы. Налоговый аудит помогает подготовить позицию заранее.
Мы помогаем определить:
- какие налоги и периоды стоит проверить в первую очередь
- какие операции выглядят наиболее рискованными
- какие документы нужно собрать и доработать
- какие пояснения стоит подготовить
- какие ошибки можно исправить до развития спора
Чем раньше провести налоговый аудит, тем больше возможностей снизить риск доначислений и подготовить аргументированную позицию.
Нужен налоговый аудит? Начнем с оценки рисков
Отправьте налоговые декларации, описание ситуации или список вопросов. Мы подскажем, какие документы понадобятся, какие участки стоит проверить и какой результат вы получите по итогам работы.
Частые вопросы о налоговом аудите
Что входит в налоговый аудит?
Налоговый аудит включает проверку налоговых деклараций, расчетов, регистров учета, первичных документов, договоров, операций и налоговых рисков.
Можно ли проверить только НДС или налог на прибыль?
Да, налоговый аудит может быть точечным. Можно проверить отдельный налог, период, операцию, контрагента или договор.
Поможет ли налоговый аудит перед проверкой ФНС?
Да, он помогает заранее выявить слабые места, собрать документы, подготовить пояснения и снизить риск ошибок в ответах.
Можно ли провести налоговый аудит удаленно?
Да, если документы предоставлены в электронном виде и есть возможность получить пояснения по спорным операциям.
Что будет, если найдут налоговые ошибки?
Ошибки фиксируются в выводах, после чего вы получаете рекомендации, какие документы и учетные данные нужно исправить.
Сколько длится налоговый аудит?
Срок зависит от объема проверки. Анализ отдельного вопроса может занять несколько дней, комплексная проверка — дольше.
Налоговый аудит заменяет налоговую консультацию?
Нет, это более глубокая проверка документов и учета. Но по итогам аудита могут быть даны консультационные рекомендации.
Можно ли проверить риски по конкретной сделке?
Да, можно отдельно проанализировать сделку, договор, контрагента, документы и возможные налоговые последствия.
Аудиторские услуги
Все услуги ООО "Аудит Топ Эксперт" по данному направлению
ВСЕ УСЛУГИ
Ключевые направления
нашей работы
Аудиторские услуги
Аудит повышает доверие и снижает риски для всех заинтересованных сторон
Налоговый консалтинг и налоговая безопасность
Помогаем законно оптимизировать налоги и защищаем бизнес от претензий контролёров
Финансовый консалтинг и оценка
Строим финансовые модели и оценку, чтобы вы принимали взвешенные решения
Бухгалтерский консалтинг и аутсорсинг
Настраиваем учёт и берём рутину на себя, чтобы вы сосредоточились на развитии
Due diligence и forensic
Проверяем активы и сделки, выявляем скрытые риски и возможные нарушения
Кадровый аудит и консалтинг
Анализируем HR-процессы и документы, снижая трудовые риски и усиливая команду
МСФО и международная отчётность
Готовим отчётность по МСФО, прозрачную для инвесторов и партнёров
Комплаенс, риск-контроль, внутренний аудит
Выстраиваем систему контроля, которая предупреждает нарушения и сбои
Консалтинг и сопровождение бизнеса
Сопровождаем ключевые решения собственника: от реорганизаций до сложных сделок
Обучение и академия HSEP
Обучаем команды аудиту, налогам и рискам, закрепляя экспертизу внутри компании.
